الرصيد وحقوق الملكية
يشمل الرصيد النتائج المحققة وحركات الأموال. وتضيف حقوق الملكية نتيجة الصفقات المفتوحة. وقد يبقى هبوط غير محقق خفيًا في منحنى الرصيد حتى إغلاق الصفقة.
القمة والهبوط
يقارن التراجع القيمة الحالية بقمة سابقة من المنحنى نفسه. ولقياس أقصى تراجع تاريخي، مرّ على النقاط بالترتيب وحدّث القمة السابقة. فقيمتان منفصلتان لا تعيدان بناء كل الانخفاضات الوسيطة.
الإيداعات والسحوبات
الإيداع يرفع الرصيد دون أن يثبت ربحًا؛ والسحب قد يبدو خسارة رغم عدم خسارة أي صفقة. اعزل هذه التدفقات واحتفظ بتواريخها. ويجب أن يشرح حساب العائد كيف يعامل رأس المال المودَع.
ما يجب فحصه قبل مقارنة الحسابات
افحص وتيرة التحديث والصفقات المفتوحة ومدة العيّنة والتعرّض المتزامن. وقد تستخدم قواعد الخسارة اليومية في حسابات التمويل مرجعًا آخر: راجع تعريفها ووقت إعادة ضبطها. ولا تستبدل هذا الحدّ بمعادلة مختلفة.
مثال حسابي
رصيد 1000 وخسارة مفتوحة 300: حقوق الملكية 700. وإذا كانت القمتان 1000، فإن تراجع الرصيد 0 % وتراجع حقوق الملكية 30 %. والعودة من 700 إلى 1000 تتطلّب 42.86 %، بافتراض عدم تغيّر التدفقات.
نقاط للتحقق
- تحديد ما إذا كان المنحنى للرصيد أم لحقوق الملكية.
- فصل الإيداعات عن السحوبات.
- استخدام القمم السابقة لا اللاحقة.
- فحص وتيرة التحديث وقواعد الحساب.